Подписка на новости

 

Как часто вы хотите получать рассылку?

Какие материалы вам интересны?

 

 
 

Все теги

Дзержинский
Муниципальное образование «Городской округ Дзержинский»

8 (495) 551-4155, adm-dzer@yandex.ru

140090, г. Дзержинский, Московская область, улица Спортивная, д. 20а

Порталы Подмосковья

Информация об исполнении бюджета городского округа Дзержинский за 1 квартал 2017 года

Скачать:
DOC 209 KБ

Орган принявший документ:

Дата публикации: 24.04.2017

ИНФОРМАЦИЯ О ХОДЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ДЗЕРЖИНСКИЙ» ЗА 1 КВАРТАЛ 2017 ГОДА

 Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Городской округ Дзержинский» за 1 квартал 2017 года подготовлена в соответствии с пунктом 9 части 1 статьи 2 Положения о Контрольно-счетной палате муниципального образования «Городской округ Дзержинский».

Анализ хода исполнения бюджета муниципального образования «Городской округ Дзержинский» за 1 квартал 2017 года проведен на основании:

- Решения Совета депутатов муниципального образования «Городской округ Дзержинский» от 14.12.2016 №6/14 «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (с учетом изменений, принятых решением Совета депутатов от 22.03.2017 №1/3),

- отчета об исполнении бюджета по состоянию на 1 апреля 2017 года (код формы 0503117), представленного Управлением Финансами Администрации муниципального образования «Городской округ Дзержинский» 12.04.2017 года,

- оперативной информации об исполнении местного бюджета, представленной Управлением Финансами Администрации, в соответствии с изменениями межбюджетных трансфертов.

 

  1. Исполнение местного бюджета по доходам за 1 квартал 2017 года

1) В соответствии с решением Совета депутатов муниципального образования «Городской округ Дзержинский» от 14.12.2016 №6/14 «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общая сумма утвержденных на 2017 год налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных поступлений составила 1 438 956 000,00 руб.

2) В соответствии с решением Совета депутатов муниципального образования «Городской округ Дзержинский» от 22.03.2017 №1/3 «О внесении изменений и дополнений в Решение «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общая сумма утвержденных на 2017 год налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных поступлений составила 1 490 642 400,00 руб.

3) Исполнение местного бюджета по всем видам доходов за 1 квартал 2017 года составило 314 773 856,68 руб. или 21,1% по отношению к утвержденным годовым показателям, в том числе:

а) Исполнение по статье «Налоговые и неналоговые доходы» за 1 квартал 2017 года составило 168 991 426,15 руб. или 19,2% от утвержденных плановых данных на 2017 год, что выше поступлений за аналогичный период 2016 года на 3,5%;

б) Исполнение по статье «Налоги на прибыль, доходы» за 1 квартал 2017 года составило 48 185 492,02 руб. или 21,2% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

в) Исполнение по статье «Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ» за 1 квартал 2017 года составило 387 796,42 руб. или 14,8% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

г) Исполнение по статье «Налоги на совокупный доход» за 1 квартал 2017 года составило 26 465 416,17 руб. или 21% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

д) Исполнение по статье «Налоги на имущество» за 1 квартал 2017 года составило 34 936 356,01 руб. или 16,8% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

е) Исполнение по статье «Государственная пошлина» за 1 квартал 2017 года составило 363 743,18 руб. или 23,1% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

ж) Исполнение по статье «Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам» за 1 квартал 2017 года составило 4,01 руб. Годовые бюджетные назначения по данной статье доходов не утверждались;

з) Исполнение по статье «Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности» за 1 квартал 2017 года составило 56 761 182,40 руб. или 20% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

и) Исполнение по статье «Платежи при пользовании природными ресурсами» за 1 квартал 2017 года составило 186 314,77 руб. или 2% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

к) Исполнение по статье «Доходы от продажи материальных и нематериальных активов» за 1 квартал 2017 года составило 371 710,17 руб. или 2,1% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

л) Исполнение по статье «Штрафы, санкции, возмещение ущерба» за 1 квартал 2017 года составило 477 911,00 руб. или 19,5% от утвержденных плановых данных на 2017 год;

м) Исполнение по статье «Прочие неналоговые доходы» за 1 квартал 2017 года составило 855 500,00 руб. или 49,3% от утвержденных плановых данных на 2017 год, что ниже поступлений за аналогичный период 2016 года на 22,0%;

н) Исполнение по статье «Безвозмездные поступления» за 1 квартал 2017 года составило 145 782 430,53 руб. или 23,9% от утвержденных плановых данных на 2017 год, что выше поступлений за аналогичный период 2016 года на 5,6%.

4) Общая сумма неисполненных назначений по состоянию на 01.04.2017 года составила 1 175 868 543,32 руб. или 78,9% от утвержденных бюджетных назначений на 2017 год.

5) Общая сумма поступлений по статье доходов бюджета «НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ» по состоянию на 01.04.2017 года составила 168 991 426,15 руб. или 19,2% от запланированных бюджетных назначений на 2017 год, в том числе:

- доля НАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ за 1 квартал 2017 года составила 110 338 808,81 руб. или 65,3% от общих поступлений по данной статье доходов,

- доля НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ за 1 квартал 2017 года составила 58 652 618,34 руб. или 34,7% от общих поступлений по данной статье доходов.

6) Фактическая сумма поступлений по доходам бюджета за 1 квартал 2017 года увеличилась по отношению к фактической сумме поступлений по доходам бюджета за аналогичный период 2016 года на 13 344 859,25 руб. или на 4,4% за счет:

- уменьшения поступлений налоговых доходов на 581 470,91 руб. (-0,5%),

- увеличения поступлений неналоговых доходов на 6 230 789,89 руб. (+11,9%),

- увеличения безвозмездных поступлений из областного бюджета на 7 695 540,27 руб. (+5,6%).

 

  1. Исполнение местного бюджета по расходам за 1 квартал 2017 года.

1) В соответствии с решением Совета депутатов муниципального образования «Городской округ Дзержинский» от 14.12.2016 №6/14 «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общая сумма утвержденных на 2017 год расходных обязательств составила 1 510 155 000,00 руб.

2) В соответствии с решением Совета депутатов муниципального образования «Городской округ Дзержинский» от 22.03.2017 №1/3 «О внесении изменений и дополнений в Решение «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общая сумма утвержденных на 2017 год расходных обязательств составила 1 568 131 400,00 руб.

3) В период с 23.03.по 31.03.2017 Управлением Финансами Администрации города была скорректирована расходная часть бюджета в сторону увеличения на общую сумму 500 000,00 руб. в соответствии с п.3 ст. 217 Бюджетного кодекса РФ, п.134 Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина от 28.12.2010 №191н, и на основании письма Минфина Московской области «Межбюджетные трансферты на 01.02.1017г.» на обустройство детских площадок – на приобретение и установку малых архитектурных форм по адресу: ул. Лесная, д.16 – по подразделу 0503 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд».

С учетом корректировок общая сумма бюджетных назначений расходной части бюджета на 2017 год составила 1 568 631 400,00 руб.

4) Исполнение местного бюджета по расходам за 1 квартал 2017 года составило      317 389 434,99 руб. или 20,2% по отношению к годовым плановым показателям, в том числе:

а) «Общегосударственные вопросы»: утверждено на 2017 год 244 092 166,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 48 868 432,40 руб. или 20% по отношению к утвержденным годовым показателям;

б) «Национальная оборона»: утверждено на 2017 год 2 667 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 592 288,95 руб. или 22,2% по отношению к утвержденным годовым показателям;

в) «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»: утверждено на 2017 год 28 777 160,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 5 289 290,78 руб. или 18,4% по отношению к утвержденным годовым показателям;

г) «Национальная экономика»: утверждено на 2017 год 57 236 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 7 543 865,59 руб. или 13,2% по отношению к утвержденным годовым показателям;

д) «Жилищно-коммунальное хозяйство»: утверждено на 2017 год 157 294 454,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 21 984 085,05 руб. или 14% по отношению к утвержденным годовым показателям;

е) «Охрана окружающей среды»: утверждено на 2017 год 250 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 0 руб., расходы по данной статье в проверяемом периоде не производились;

ж) «Образование»: утверждено на 2017 год 800 942 220,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 174 316 505,24 руб. или 21,8% по отношению к утвержденным годовым показателям;

з) «Культура, кинематография»: утверждено на 2017 год 68 620 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 16 528 604,52 руб. или 24,1% по отношению к утвержденным годовым показателям;

и) «Здравоохранение»: утверждено на 2017 год 14 481 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 1 424 263,37 руб. или 9,8% по отношению к утвержденным годовым показателям;

к) «Социальная политика»: утверждено на 2017 год 56 747 400,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 10 823 560,50 руб. или 19,1% по отношению к утвержденным годовым показателям;

л) «Физическая культура и спорт»: утверждено на 2017 год 93 988 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 20 714 900,00 руб. или 22% по отношению к утвержденным годовым показателям;

м) «Обслуживание государственного и муниципального долга»: утверждено на 2017 год 43 536 000,00 руб., исполнено за 1 квартал 2017 года 9 303 638,59 руб. или 21,4% по отношению к утвержденным годовым показателям.

5) Общая сумма расходов бюджета за 1 квартал 2017 года значительно увеличилась по отношению к фактической сумме расходов бюджета за аналогичный период 2016 года на 26 710 830,42 руб. или на 9,2%.

6) Кассовое исполнение бюджета по муниципальным программам за 1 квартал 2017 года составило 304 133,25 тыс. рублей или 20,2% по отношению к утвержденным годовым назначениям, в том числе:

а) «Развитие образования в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский на 2017-2021 гг.» - 173 722,50 тыс. рублей или 22,3% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

б) «Физическая культура и спорт муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 20 714,90 тыс. рублей или 22,8% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

в) «Развитие здравоохранения в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 1 424,26 тыс. рублей или 9,8% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

г) «Социальная защита населения муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 7 756,82 тыс. рублей или 22,3% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

д) «Развитие культуры муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 16 528,60 тыс. рублей или 24,1% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

е) «Развитие потребительского рынка и сферы услуг в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 890,4 тыс. рублей или 25,9% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

ж) «Повышение энергетической эффективности на территории муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 2 120,21 тыс. рублей или 53% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

з) «Содержание и развитие жилищно-коммунального хозяйства в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 23 960,59 тыс. рублей или 12,4% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

и) «Обеспечение мероприятий гражданской защиты муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 47,87 тыс. рублей или 1,4% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

к) «Безопасность в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 3 657,24 тыс. рублей или 12,3% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

л) «Муниципальное управление в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 44 106,08 тыс. рублей или 20,1% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

м) «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 497,0 тыс. рублей или 15,7% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

н) «Развитие системы информирования населения муниципального образования «Городской округ Дзержинский» о деятельности органов местного самоуправления муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.» - 693,53 тыс. рублей или 15,3% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

о) «Развитие информационно-коммуникационных технологий для повышения эффективности процессов управления в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 1 557,30 тыс. рублей или 28,8% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

п) «Молодежная политика в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 2 851,18 тыс. рублей или 28,8% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе;

р) «Создание и развитие АПК «Безопасный город» на территории муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы» - 3 604,77 тыс. рублей или 18,4% по отношению к утвержденным годовым назначениям по данной программе.

7) В 1 квартале 2017 года не осуществлялось исполнение бюджета городского округа Дзержинский по расходам, предусмотренным следующими муниципальными программами:

а) «Экология и окружающая среда муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.»;

б) «Развитие малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.»;

в) «Жилище» в муниципальном образовании «Городской округ «Дзержинский» на 2017-2021 годы».

8) Основная часть расходов по муниципальным программам приходится на субсидии бюджетным (автономным) учреждениям на финансовое обеспечение выполнения ими муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и на иные цели в размере 239 905,46 тыс. рублей или 78,9% от общих расходов на муниципальные программы.

9) Выборочной проверкой установлено, что объем финансирования муниципальных программ, утверждённых постановлениями администрации города, в основном соответствует показателям Решения Совета депутатов «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов» с учетом изменений от 22.03.2017, за исключением муниципальных программ «Социальная защита населения муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 гг.», «Развитие культуры муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017-2021 годы», «Жилище».

10) Кассовое исполнение по непрограммным расходам бюджета за 1 квартал 2017 года составило 13 256,18 тыс. рублей или 21,8% по отношению к утвержденным годовым назначениям.

11) Наибольший объём непрограммных расходов бюджета городского округа Дзержинский предусмотрен на обеспечение деятельности муниципальных казенных учреждений (20 000,0 тыс. рублей). Исполнение составило 4 346,16 тыс. рублей или 21,7% всех произведенных непрограммных расходов.

12) При анализе произведенных расходов установлено, что в период с 23.03. по 31.03.2017 года в нарушение ч.3 ст. 217 Бюджетного кодекса РФ Управлением финансами Администрации города произведено перераспределение расходов за счет средств местного бюджета на общую сумму 65 840,00 руб., из них:

- увеличены расходы по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» на сумму 65 840,00 руб. на функционирование местной администрации по подразделу 0104 на расходы на выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов;

- уменьшены расходы по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на сумму 65 840,00 руб. по подразделу 0314 на прочую закупку товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд.

 

III. Резервный фонд

Утвержденным бюджетом на 2017 год предусмотрены средства резервного фонда Администрации городского округа Дзержинский в объеме 10 000,00 тыс. рублей.

В соответствии с решением Совета депутатов муниципального образования «Городской округ Дзержинский» от 22.03.2017 №1/3 «О внесении изменений и дополнений в Решение «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общая сумма средств резервного фонда увеличена на 4 000,00 тыс. рублей, и составила 14 000,00 тыс. рублей.

По состоянию на 01.04.2016 на основании распорядительных документов Администрации городского округа из резервного фонда выделены средства в сумме 502 454,00 руб., в том числе:

- на выполнение аварийных работ по расчистке и вывозу снега с городских дорог в сумме 251 227,00 руб. на основании постановления администрации города от 18.01.2017 №19-ПГА;

- на выполнение аварийных работ по расчистке и вывозу снега с городских дорог в сумме 251 227,00 руб. на основании постановления администрации города от 26.01.2017 №46-ПГА.

Кассовое исполнение указанных расходов за январь 2017 года составило 502 454,00 руб.

По состоянию на 01.04.2017 года общая сумма расходов составила 502 454,00 руб.

 

  1. IV. Выводы
  2. Утвержденные бюджетные назначения доходной части бюджета города на 2017 год по состоянию на 01.04.2017 года в соответствии с представленным отчетом об исполнении бюджета по состоянию на 1 апреля 2017 года (код формы 0503117) составили 1 490 642 400,00 руб., расходной части – 1 568 631 400,00 руб. Дефицит бюджета на 01.04.2017 года составил 77 989 000,00 руб., что выше утвержденного по состоянию на 22.03.2017г. на 500,00 тыс. рублей или 0,6%.
  3. Исполнение местного бюджета по доходам за 1 квартал 2017 года составило 314 773 856,68 руб. или 21,1% от показателя утвержденного бюджета, что на 13 344 859,25 руб. или на 4,4% выше уровня исполнения местного бюджета по доходам за аналогичный период 2016 года.
  4. Исполнение местного бюджета по расходам за 1 квартал 2017 года составило 317 389 434,99 руб. или 20,2% от показателя утвержденного бюджета, что на 26 710 830,42 руб. или на 9,2% выше уровня исполнения местного бюджета по расходам за аналогичный период 2016 года.
  5. Исполнение расходной части бюджета за 1 квартал 2017 года составило 100,8% от суммы исполненных доходов.
  6. За период с 23.03. по 31.03.2017 года Управлением финансами Администрации города произведено перераспределение расходов по разделам 01 «Общегосударственные вопросы», 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в нарушение ч.3 ст. 217 Бюджетного кодекса РФ.

 

  1. V. Заключение

Анализ исполнения доходов бюджета муниципального образования «Городской округ Дзержинский» за 1 квартал 2017 года в целом показал невысокий уровень исполнения доходной части бюджета.

Основу доходной части бюджета составляют безвозмездные поступления и налоговые доходы. Исполнение местного бюджета по неналоговым доходам на невысоком уровне.

Основные расходы направлены на образование, культуру, социальную политику и физическую культуру и спорт. Бюджет остается социально-направленным.

В целях повышения эффективности использования средств местного бюджета Контрольно-счетная палата предлагает Администрации городского округа Дзержинский:

- усилить контроль за собираемостью налоговых и неналоговых доходов;

- обеспечить приведение объёмов финансирования муниципальных программ, утверждённых постановлениями администрации города, в соответствие с показателями Решения Совета депутатов «О бюджете муниципального образования «Городской округ Дзержинский» на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов» с учетом изменений;

- исключить случаи внесения изменений в сводную бюджетную роспись в отсутствие соответствующих решений о внесении изменений в Решение о местном бюджете.

 

 

 

Дата принятия:

Информация об исполнении бюджета городского округа Дзержинский за 1 квартал 2017 года